부모님이 사망하여 자녀, 배우자에게 부동산, 현금, 주식, 자동차, 가업 등 상속할 경우에는 상속세가 발생합니다.
이번에는 상속세 절감 방법 및 상속세 면제한도 그리고 상속세와 증여세 차이점에 대해 자세히 알려드리겠습니다.
상속세 면제한도
부모가 배우자, 자녀에게 재산 현금, 부동산, 자동차, 주식 등 상속할 때 상속세가 발생됩니다.
하지만 상속세 면제한도가 있기 때문에 면제한도에 맞추면 비과세로 상속세 세금이 발생하지 않습니다.
상속세 면제한도는 배우자, 자녀 기준이 다릅니다.
배우자는 최소 5억 원 최대 30억 원까지 공제됩니다.
자녀 (직계비속)는 1인 당 5천만 원까지 공제됩니다.
상속세 절감 방법
부모가 자식에게 상속할 것들에 대한 세금을 절감할 수 있는 방법에 대해 알려드리겠습니다.
1. 공제 항목
상속세 공제 항목으로는 배우자는 최소 5억 원에서 최대 30억 원까지 공제를 받을 수 있습니다.
자녀, 손자, 손녀한테 1인 당 5천만 원 공제 받을 수 있습니다.
2. 부동산 절세
아파트, 빌라, 토지 등 부동산은 공시지가로 평가됩니다.
그렇기 때문에 현금보다는 부동산으로 상속하면 평가금액이 낮아지기 때문에 세금 절약할 수 있습니다.
3. 증여 활용
상속세는 사망한 후에 세금이 납부해야 합니다.
살아있는 생전에 배우자, 자녀에게 증여하면 상속세 세금 절약할 수 있습니다.
4. 보험상품 활용
보험상품으로 상속세 세금을 미리 마련할 수 있습ㅈ니다.
또한 사망보험금같은 경우에는 상속재산에 속하게 됩니다.
하지만 사망보험근은 일정 금액까지 비과세로 혜택을 받을 수 있습니다.
또한 연금보험은 피상속인이 연금형태로 재산을 인출하며 세금을 줄일 수 있습니다.
상속세 증여세 차이점
상속세와 증여세 헷갈려하는 사람들이 있습니다.
상속세와 증여세는 차이점은 크게 3가지 정도가 있습니다.
1. 시점
상속세같은 경우에는 사망한 후 발생됩니다.
증여세는같은 경우에는 살아있을 때 발생합니다.
2. 한도
상속세는 배우자, 자녀 등 다양한 공제 한도 있습니다.
증여세는 배우자는 10년간 6억 원, 성인 자녀는 10년 간 5천 만원 면제한도입니다.
3. 세금 납부시기
상속세는 사망 후 6개월 이내 세금을 납부해야 합니다.
증여세는 증여 후 3개월 이내 세금을 납부해야 합니다.
이렇게 증여세와 상속세는 세금 납부시기, 한도, 시점 차이가 있습니다.
자주하는 질문
질문1. 상속세 절감하기 위한 방법 몇가지 있나요?
상속세 절감하는데 3가지 방법이 있습니다.
질문2. 상속세 절감하기 위해 증여하는 것이 유리한가요?
상속하는 것보다 미리 증여하는 것이 상속세 절감하는데 더 좋습니다.
질문3. 상속세 절감할 수 있는 보험상품도 있나요?
연금보험, 생명보험을 활용해서 절감할 수 있습니다.